关于抚顺市2021年决算（草案）的报告

——2022年6月30日在抚顺市第十七届

人民代表大会常务委员会第四次会议上

抚顺市财政局局长  高贞璞

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市政府委托，向本次人大常委会会议报告抚顺市2021年决算（草案）情况。

一、2021年决算情况

（一）全市决算情况

1.一般公共预算收支情况

2021年全市一般公共预算收入77亿元，为预算的96.5%，比上年增长0.3%。其中，税收收入56.2亿元，为预算的95.3%，比上年增长5.3%；非税收入20.7亿元，为预算的100%，比上年下降11.1%。

全市一般公共预算支出164.1亿元，为调整预算的82.3%，比上年下降20%（如考虑企业职工养老保险省级统筹以及预算会计核算方式改革因素，同口径下降2.8%）。

全市一般公共预算收支平衡情况：总收入311.8亿元，其中：一般公共预算收入77亿元；上级补助收入122.4亿元；债务转贷收入61.2亿元；上年结余14.5亿元；调入资金10亿元；动用预算稳定调节基金26.7亿元。总支出311.8亿元，其中：一般公共预算支出164.1亿元；上解上级支出27.9亿元；债务还本支出59.8亿元；安排预算稳定调节基金24.7亿元;年终结余35.3亿元（主要为结转下年继续使用的项目资金）。

2.政府性基金预算收支情况

2021年全市政府性基金收入9.8亿元，为调整预算的63.1%，比上年下降35.6%，其中，国有土地使用权出让收入7.1亿元，下降39.6%。

全市政府性基金支出16.4亿元，为调整预算的79.4%，比上年下降43.7%（如考虑预算会计核算方式改革因素，同口径下降41.4%）。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出4.6亿元，下降25.7%。

全市政府性基金收支平衡情况：总收入35.2亿元，其中：政府性基金收入9.8亿元；上级补助收入1.6亿元；债务转贷收入18.2亿元；上年结余5.2亿元；调入资金0.4亿元。总支出35.2亿元，其中：政府性基金支出16.4亿元；调出资金3.2亿元；债务还本支出11.4亿元；年终结余4.2亿元（主要为结转下年继续使用的项目资金）。

3.国有资本经营预算收支情况

2021年全市国有资本经营预算收入6.9亿元，为调整预算的100.1%，比上年增长253.8%。

全市国有资本经营预算支出1.8亿元，为调整预算的87.6%，比上年下降4.3%（如考虑预算会计核算方式改革因素，同口径增长33%）。

全市国有资本经营预算收支平衡情况：总收入10.2亿元，其中：国有资本经营预算收入6.9亿元；上级补助收入1.6亿元；上年结余1.7亿元。总支出10.2亿元，其中：国有资本经营预算支出1.8亿元；调出资金4.7亿元；年终结余3.7亿元。

4.社会保险基金预算收支情况

2021年全市社会保险基金收入64.4亿元，为预算的45.4%，比上年下降70.5%，剔除企业养老保险影响，完成预算的101.4%，比上年增长1.6%。全市社会保险基金支出59.8亿元，为预算的26.4%，比上年下降72.4%，剔除企业养老保险影响，完成预算的98.5%，比上年增长7.4%。

（二）市本级决算情况

1.一般公共预算收支情况

2021年市本级一般公共预算收入10.3亿元，为预算的93.6%，比上年下降12.4%。其中：税收收入0.2亿元，为预算的83.5%，比上年增长13.2%；非税收入10亿元，为预算的93.8%，比上年下降12.9%。

市本级一般公共预算支出66.1亿元，为调整预算的81.8%，比上年下降28.5%（如考虑企业职工养老保险省级统筹以及预算会计核算方式改革因素，同口径增长11.2%。）。

市本级一般公共预算收支平衡情况：总收入286.6亿元，其中：一般公共预算收入10.3亿元；上级补助收入122.4亿元；下级上解收入54.5亿元；债务转贷收入61.3亿元；上年结余10.2亿元，调入资金4亿元；动用预算稳定调节基金23.9亿元。总支出286.6亿元，其中：一般公共预算支出66.1亿元；补助下级支出95.4亿元；上解上级支出27.9亿元；债务还本支出24.1亿元；债务转贷支出37.5亿元；安排预算稳定调节基金20.9亿元；年终结余14.7亿元（主要为结转下年继续使用的项目资金）。

2.政府性基金预算收支情况

2021年市本级政府性基金收入8.3亿元，为调整预算的61.1%，比上年下降18.6%。其中，国有土地使用权出让收入5.9亿元，比上年下降21.8%。

市本级政府性基金支出10.6亿元，为调整预算的81.8%，比上年下降22.5%（如考虑预算会计核算方式改革因素，同口径下降19.6%）。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出3.6亿元，比上年增长44.7%。

市本级政府性基金收支平衡情况：总收入32.4亿元，其中：政府性基金收入8.3亿元；上级补助收入1.6亿元，债务转贷收入18.2亿元；调入资金0.3亿元；上年结余4亿元。总支出32.4亿元，其中：政府性基金支出10.6亿元；补助下级支出2.2亿元；债务还本支出1.1亿元；债务转贷支出13.4亿元；调出资金2.7亿元，年终结余2.4亿元（主要为结转下年继续使用的项目资金）。

3.国有资本经营预算收支情况

2021年市本级国有资本经营预算收入1.8亿元，为预算的100.2%，比上年下降6.1%。

市本级国有资本经营预算支出0.8亿元，比上年下降30.2%（如考虑预算会计核算方式改革因素，同口径增长25.7%）。

市本级国有资本经营预算收支平衡情况：总收入4.6亿元，其中：国有资本经营预算收入1.8亿元；上级补助收入1.6亿元；上年结余1.2亿元。总支出4.6亿元，其中：国有资本经营预算支出0.8亿元；补助下级支出-0.2亿元；调出资金0.7亿元；年终结余3.3亿元。

4.社会保险基金预算收支情况

2021年市本级社会保险基金收入45.4亿元，为预算的36.9%，比上年下降77.3%，剔除企业养老保险影响，完成预算的102%，比上年增长0.9%。市本级社会保险基金支出41.4亿元，为预算的19.9%，比上年下降79.3%，剔除企业养老保险影响，完成预算的97.6%，比上年增长6.7%。

（三）2021年地方政府债务情况

2021年省批准我市政府债务限额427.35亿元；全市共偿还政府债务本息80.42亿元，其中：市本级31.21亿元，开发区27.38亿元，其他县区21.83亿元；年底政府债务余额402.18亿元，其中：市本级173.36亿元（包括一般债务156.65亿元，专项债务16.71亿元），开发区135.26亿元，其他县区93.56亿元。

2021年省转贷我市地方政府债券79.45亿元，用于公益性项目资本支出及偿还当年到期地方政府债券。从地区分布看，市本级28.51亿元，开发区27.38亿元，其他县区23.56亿元；从债券性质看，再融资债券70.85亿元，新增债券8.6亿元。其中：市本级新增专项债券3.7亿元已全部到位，分别是沈阳至白河高速铁路抚顺段建设项目2.7亿元，债券资金已全部支出，为工程顺利开工建设奠定基础；城东三期现代服务产业园配套基础设施（一期）建设项目1亿元，债券资金支出0.75亿元，为加快城东现代服务业发展创造条件。

二、落实市人大决议情况和预算执行成效

2021年，全市各级财税部门严格落实市十六届人大四次会议决议要求，积极发挥财税职能作用，围绕抓收入、促发展、惠民生、强管理、防风险，主要开展了以下工作。

（一）聚焦强基固本，务实用力抓收入

挖掘潜力积极增收。克服经济下行困难，大力挖潜增收，尽最大努力组织财政收入。深入推进税费综合整治，密切跟踪重点税源企业生产经营情况，在不影响企业生产经营的前提下，开展欠税共治、土地核查等专项行动，确保依法征收、应收尽收，全年累计追缴陈欠税费3.1亿元。全面梳理政府资产使用情况，加快闲置资产处置进度，全年实现资产处置收入1亿元。加大资金盘活力度，及时清理收回结转结余资金9.7亿元。创新非税收入收缴方式，提高政府资金使用效率，增加政府住房基金收入3.9亿元。

加大力度向上争取。认真研究上级财税政策改革变化情况，密切对接上级财政部门，向上反映困难和需求，积极争取支持补助，全年获得上级一般转移支付93亿元，同口径增长10.7%。围绕服务构建新发展格局，根据上级政策和资金支持方向，加强各相关部门单位工作协调，积极储备优质项目，全年获得上级专项转移支付18亿元，同比增长35%，其中：成功获批财政支持深化民营和小微企业金融服务综合改革试点城市，获奖补资金0.3亿元；积极申报辽河流域（浑太水系）上游山水林田湖草沙一体化保护和修复工程项目，获批中央补助资金8.5亿元（占全省该项中央补助资金42.5%），其中本年到位资金1.7亿元。

积极申报政府债券。紧扣政策导向，根据国家和省重点战略，结合我市经济社会转型发展实际需要，按照申报条件、项目性质、收益情况，积极组织进行深度策划设计，完善新增债券项目储备库，成功为沈白高铁抚顺段建设等12个项目发行政府新增债券8.6亿元，其中：一般债券项目4个、1.8亿元，专项债券项目8个、6.8亿元。同时，为防范债务风险，发行政府再融资债券70.85亿元，以偿还到期存量债务。

  （二）突出积极有为，精准有效促发展

切实减轻企业负担。落实落细减税降费政策，全年新增减税降费7.3亿元，退付增值税留抵税额1.3亿元，缓征煤电、供热企业和制造业中小微企业税收0.9亿元；全面取消医保调剂金制度，为2000余家企业减负2亿元。针对今年煤炭资源紧张问题，组织供热企业申请省级贴息资金，降低生产负担，同时筹措资金0.6亿元，切实支持企业供热保供。

发挥财政引导作用。推进东洲高新区污水处理厂PPP项目，引导投资2.5亿元。补充政府性融资担保机构资本0.3亿元，引导增加民营、小微企业的信贷担保业务规模，有效缓解其“融资难、融资贵、融资慢”问题。拨付创业担保贷款贴息和疫情防控重点保障企业贷款贴息0.5亿元，撬动创业担保贷款和疫情防控重点保障企业贷款资金共4.3亿元。政府采购向中小微企业倾斜，授予中小微企业政府采购合同金额占政府采购规模80%以上。开展政府政策性农业保险承保机构遴选，引导良性竞争，为保户提供更优质服务。

扩大政府有效投资。投入生态保护资金4.7亿元，支持大伙房饮用水水源保护、城中村及城市周边散煤清洁化替代、土壤（地下水）污染调查与风险防控、尾矿库治理、农村环境基础设施建设。投入资金7.4亿元，支持沈白高铁抚顺段全线开工以及贵城通道、安城通道和城东三期现代服务产业园基础设施建设。投入资金2.5亿元，支持高标准农田建设，持续推进中心医院、传染病院等一系列民生项目建设。

推动农业农村发展。推进、巩固、拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。全年落实耕地地力保护补贴、农机购置补贴等惠农补贴1.7亿元，支持农业发展。投放“惠农贷”贷款0.7亿元，推动更多贫困农民脱贫增收。筹措资金0.8亿元，推进“一事一议”村内道路建设，全年建成村内道路271.5公里，超额完成省考核任务。筹措资金0.3亿元，支持壮大村集体经济。

（三）坚持为民履职，用情用力惠民生

支持实施就业优先政策。全年下达就业补助资金1.9亿元,帮助4983名就业困难人员实现就业。拨付失业保险稳岗返还补贴0.2亿元，援助3363户企业稳定岗位9.4万个。下达资金0.7亿元，支持开展各类职业技能培训1.3万人，全面提升劳动者职业技能水平和就业创业能力。

支持医疗卫生事业发展。统筹资金0.4亿元，用于市级核酸检测基地建设以及疫情物资采购等支出；上解省级资金1.8亿元，落实新冠疫苗居民免费接种政策。筹措资金0.5亿元，支持进一步提高医疗保障水平，发挥医疗救助兜底保障作用。筹措资金1.58亿元，支持实施基本公共卫生服务和重大传染病防控项目。筹措资金0.38亿元，支持深化公立医院综合改革。

支持提高社会保障水平。上缴省企业养老保险分担资金3.5亿元，确保企业职工养老金按时足额发放。筹措资金10.3亿元，落实民生提标政策，城居医疗补助标准由年人均550元提高到580元，各类城乡居民低保标准最低增幅达5%，其中农村低保标准增幅达15%。及时下达保障性安居工程资金6.4亿元，支持75个老旧小区改造项目建设。

支持教育文体事业发展。筹措资金2.27亿元，支持义务教育城乡一体化均衡发展，支持薄弱学校改善办校条件，落实乡村教师差别化补贴，扩大普惠性学前教育资源，支持特殊教育事业发展。筹措资金3257万元，落实各级各类学生资助政策。筹措资金803.5万元，支持“三馆一站”及博物馆、纪念馆、体育场馆免（低）费开放。投入资金144.9万元，保障群众免费收听收看广播电视节目。设立文化产业发展专项资金，助力十四运筹备。

（四）着眼提质创优，深化改革强管理

调整优化支出结构。不折不扣落实过紧日子要求，建立节约型财政保障机制，厉行节约、精打细算，压减一般性支出，严控非急需非刚性支出，强化“三公”经费管理，努力节约日常经费开支，降低行政运行成本。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，全年全市“三保”支出100亿元，占一般公共预算支出的61%。

落实常态化直达机制。实施直达资金动态监控，建立直达资金管理使用情况月通报制度，除中央直达资金外，将省级安排资金、参照直达资金、上年结转直达资金管理使用情况一并纳入通报督导范围，确保资金直达基层、直接惠企利民，全年分配下达中央直达资金24.7亿元，资金支付率83.3%（市本级91.7%），惠及群众28万人、93.7万人次。

深化预算管理改革。深化财权事权改革，明确医疗卫生、教育、科技领域市与县区财政事权和支出责任划分。推动预算管理一体化改革，市本级及所有县区预算执行全部如期上线运行，成功运用一体化平台完成2022年预算编制。提高预决算公开质量，对全市近两年地方预决算公开情况开展专项检查，预决算公开范围由主管部门扩大到所属单位。拓展非税收缴电子化系统使用范围，我市交通罚款业务在全省率先实现全程电子化，不动产登记费实现微信二维码缴费。

强化预算绩效管理。印发《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，提高政府预算绩效管理意识。加强绩效预算编制管理，开展市本级绩效指标入库审核工作，指导县区建立、完善绩效指标体系；审核本级2021年绩效预算项目744个，涉及资金56.9亿元。强化重点项目绩效评价，聘请第三方对2020年科技创新发展相关政策后补助资金、2018年以来设施农业补贴资金项目开展绩效评价，充分发挥财政资金使用效益。

（五）致力常态长效，多管齐下防风险

坚决兜牢“三保”底线。不断提高政治站位，强化责任担当，坚持把“三保”保障工作作为重大政治责任抓紧抓实。加强组织保障和联动配合，制定“三保”工作方案和应急处置预案。加强动态监测，实施“专人专区”联络和周、月调度制度，实现地方财政运行监测报表系统全覆盖。组织开展全市“三保”工作监督考核，全面自查并实地督导县区“三保”执行及预算编制工作。

努力化解政府债务。抢抓政策机遇，高效化解存量债务，超额完成全年化债目标，退出债务高风险地区行列，大幅度降低利息支出，当年发行的政府债券利息最高仅为3.86%，部分债券利息低于3%，有效缓解政府支出压力。完善顶层设计，抓实防控化解债务风险工作，开展全市存量债务变动统计核查工作，强化动态监控和提前预判，全力防控债务风险。

防范财政运行风险。强化国库资金调度管理，利用财税库银横联系统，实时关注库款情况，合理安排库款调度时间和进度，有效防范资金支付风险。规范清理乡镇街道出借公款行为，深入开展清理乡镇街道违规出借公款专项整治工作，累计清收欠款3298.5万元。开展违反财经纪律专项整治和地方虚假财政收入专项整治行动，确保各项政策措施落实到位。

三、下步工作措施

2021年，我市财政预算执行最大程度地克服了减收增支带来的影响，通过事前谋划，超前准备，科学操作，实现了来之不易的平稳运行。但在预算执行中仍存在着一些困难和问题，主要是：财政收入稳定增长的机制尚未形成，有限财力与强劲刚性需求矛盾短时间内难以化解；预算执行中资金供需不匹配矛盾冲突较大，财政资金调度十分困难；落实过紧日子要求和预算一体化改革情况下，财政管理和制度监管还需进一步完善。因此，我们将认真落实市人大对财政预算管理的意见建议，进一步规范管理、深化改革、创新机制、严肃纪律，全面提升精算、精管、精准、精细水平，确保完成2022年各项目标任务。

一是培植壮大财源，积极挖潜增收。全面落实组合式税费支持政策，特别是增值税留抵退税政策，为市场主体纾困解难，促进经济平稳发展。落实中央直达资金扩围提效要求，确保财政资金更准、更好用到基层急需和惠企利民领域。继续落实社会保险阶段性减免及企业稳岗返还等政策，减轻企业压力。继续开展税费综合整治，加强政策信息公开化和税费征管规范化，坚持部门联动、市县（区）互动，坚决杜绝跑冒滴漏，切实做到颗粒归仓。

二是扩大有效投资，拉动经济发展。抢抓国家加快基础设施建设、全省实施十五项重大工程等契机，鼓励县区和市直部门策划包装项目、对接争取资金，加快推进沈白高铁配套项目、国道202线抚顺城区段改移、城东三期现代服务产业园等重点项目建设，推动扩大有效投资。创新政府投融资方式，研究探索片区开发和PPP、EOD等投融资模式，鼓励县区和市直部门在向上争取资金项目同时，进一步创新政府投融资模式上项目。

三是统筹财政资源，保障重点支出。将政府过紧日子的要求落实落细，深化零基预算改革，继续大力压减一般性支出，严控非急需非刚性支出，严把预算支出关口。加强财政资源统筹，加大一般公共预算与其他三本预算的统筹力度，积极盘活财政存量资金，清理处置政府闲置资产，提升财政资金使用绩效，增强财政保障能力。全力支持“六稳”“六保”等各项重点工作，优先保障基本民生、工资和运转支出，兜牢兜实“三保”底线。

四是坚持共建共享，增进民生福祉。支持健康驿站建设，合理确定常态化核酸检测费用市以下资金分担机制，全力支持做好新冠疫情防控工作。认真做好失业保险省级统筹各项工作，确保我市失业保险实现省级统收统支。坚持“一个不低于、两个只增不减”，优先保障教育投入。做好省十四运重大体育赛事资金筹备工作。支持城镇老旧小区改造，鼓励县区政府建立居民合理负担、产权单位和社会资本共同投资的筹资机制。加强公共租赁住房财政收支管理，支持市场化运营发展。支持“一事一议”村内道路建设，推进“防贫保”保险实施。

五是提升管理水平，稳定财政运行。紧跟中央和省财政体制改革步伐，稳步推进市以下财政体制改革，完善转移支付制度，全力确保县区财政平稳运行。深入开展“精算、精管、精准、精细”专项行动，严肃财经纪律，力促勤俭节约，确保收支安排瞻前顾后、量力而行、留有余地。科学调度国库资金，提高县区库款留用比例，加大库款调度频次和精准度，建立临时性库款调度等救助机制，确保基层财政不发生支付风险。

2022年，化解财政收支矛盾、保障财政平稳运行任务更加艰巨繁重。我们要在市委的坚强领导下，在市人大的依法监督下，履职尽责，理财为民，努力推动财政高质量发展，为抚顺全面振兴全方位振兴贡献力量，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。