——2026年6月23日在抚顺市第十七届

人民代表大会常务委员会第三十四次会议上

市财政局局长    谷凤威

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

2025年全市财政决算已经编制完成。受市政府委托，我向本次常委会报告2025年全市财政决算情况，请予审议。

一、2025年财政决算情况

（一）全市财政决算情况

1.一般公共预算收支情况

2025年全市一般公共预算收入77.2亿元，为调整预算的105.4%，同比增长6.5%。其中，税收收入46.7亿元，为调整预算的99.1%，同比下降8.5%；非税收入30.5亿元，为调整预算的116.7%，同比增长42%。全市一般公共预算支出187.8亿元，为调整预算的79.9%，同比下降7.5%。

全市一般公共预算收支平衡情况：总收入318.7亿元，其中：一般公共预算收入77.2亿元，上级补助收入131亿元，债务转贷收入46亿元，上年结余46亿元，调入资金5.3亿元，动用预算稳定调节基金13.2亿元。总支出318.7亿元，其中：一般公共预算支出187.8亿元，上解上级支出30.6亿元，债务还本支出45.9亿元，安排预算稳定调节基金6.7亿元，待偿债再融资一般债券结余0.4亿元，年终结余47.3亿元。

2.政府性基金预算收支情况

2025年全市政府性基金收入5.6亿元，为调整预算的34.9%，同比下降57.4%，其中：国有土地使用权出让收入3.2亿元，同比下降69.4%。全市政府性基金支出25.9亿元，为调整预算的52.4%，同比增长23.9%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出3.2亿元，同比下降35%。

全市政府性基金收支平衡情况：总收入56.2亿元，其中：政府性基金收入5.6亿元，上级补助收入13.4亿元，债务转贷收入22.8亿元，上年结余12.4亿元，调入资金2亿元。总支出56.2亿元，其中：政府性基金支出25.9亿元，调出资金1.3亿元，上解上级支出0.1亿元，债务还本支出5.3亿元，年终结余23.6亿元。

3.国有资本经营预算收支情况

2025年全市国有资本经营预算收入1.9亿元，为调整预算的19.7%，同比下降84.6%。全市国有资本经营预算支出1.6亿元，为调整预算的26.7%，同比增长4.4%。

全市国有资本经营预算收支平衡情况：总收入7.8亿元，其中：国有资本经营预算收入1.9亿元，上级补助收入0.3亿元，上年结余5.6亿元。总支出7.8亿元，其中：国有资本经营预算支出1.6亿元，调出资金1.7亿元，年终结余4.5亿元。

4.社会保险基金预算收支情况

全市社会保险基金收入70亿元，为预算的100.6%，同比下降1.5%。全市社会保险基金支出68.2亿元，为预算的97.5%，同比增长3.4%。

（二）市本级财政决算情况

1.一般公共预算收支情况  

2025年市本级一般公共预算收入12.8亿元，为预算的122.3%，同比增长43%，均为非税收入。市本级一般公共预算支出75.7亿元，为调整预算的77.9%，同比下降7.9%。

市本级一般公共预算收支平衡情况：总收入272.6亿元，其中：一般公共预算收入12.8亿元，上级补助收入131亿元，下级上解收入54.1亿元，债务转贷收入46亿元，上年结余20.8亿元，调入资金2.4亿元，动用预算稳定调节基金5.5亿元。总支出272.6亿元，其中：一般公共预算支出75.7亿元，补助下级支出95.7亿元，上解上级支出30.6亿元，债务还本支出33.5亿元，债务转贷支出13.2亿元，安排预算稳定调节基金2.3亿元，待偿债再融资一般债券结余0.1亿元，年终结余21.5亿元。

2.政府性基金预算收支情况

2025年市本级政府性基金收入4.9亿元，为预算的34.4%，同比下降57.3%，其中：国有土地使用权出让收入2.6亿元，同比下降70.2%。市本级政府性基金支出11.1亿元，为调整预算的67.4%，同比下降18.7%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出2.6亿元，同比增长6.3%。

市本级政府性基金收支平衡情况：总收入45.4亿元，其中：政府性基金收入4.9亿元，上级补助收入13.4亿元，债务转贷收入22.8亿元，调入资金1亿元，上年结余3.3亿元。总支出45.4亿元，其中：政府性基金支出11.1亿元，补助下级支出11.4亿元，上解上级支出0.1亿元，债务转贷支出11.6亿元，债务还本支出5.2亿元，调出资金0.7亿元，年终结余5.3亿元。

3.国有资本经营预算收支情况

2025年市本级国有资本经营预算收入1.9亿元，为预算的19.7%，同比下降84.6%。市本级国有资本经营预算支出1.5亿元，为调整预算的33.3%，同比增长17.2%。

市本级国有资本经营预算收支平衡情况：总收入6.3亿元，其中：国有资本经营预算收入1.9亿元，上级补助收入0.3亿元，上年结余4.1亿元。总支出6.3亿元，其中：国有资本经营预算支出1.5亿元，补助下级支出0.2亿元，调出资金1.6亿元，年终结余3亿元。

4.社会保险基金预算收支情况

2025年市本级社会保险基金收入45.6亿元，为预算的100.8%，同比下降5.2%。市本级社会保险基金支出43.6亿元，为预算的95.2%，同比增长9.3%。

（三）地方政府债务情况

2025年省批准我市政府债务限额360亿元。全市共偿还政府债务本息61.3亿元，其中：市本级44.7亿元，县区16.6亿元。年底政府债务余额351.1亿元，其中：市本级206.1亿元，县区145亿元。

2025年省转贷我市地方政府债券68.9亿元，用于公益性项目资本支出及偿还当年到期地方政府债券等，其中：从地区分布看，市本级44.1亿元，县区24.8亿元；从债券性质看，再融资债券47亿元，新增债券21.9亿元。

（四）中央转移支付资金情况

2025年我市共收到中央转移支付资金37.3亿元，其中：按下达级次划分，市本级12亿元，主要是城乡居民基本医疗保险补助2.8亿元、大气污染防治资金2.8亿元、机关事业养老保险制度改革补助1.6亿元、推动大规模设备更新和消费品以旧换新2.3亿元、就业补助资金0.6亿元、成品油税费改革转移支付0.5亿元、学生资助补助0.2亿元、医疗救助补助0.3亿元、医疗服务与保障能力提升补助0.3亿元、普惠金融发展专项资金0.2亿元、中央支持地方公共文化服务体系建设补助0.1亿元等，县区25.3亿元。

二、聚焦决战决胜，以财政坚实底盘助力“十四五”规划顺利收官

2025年是“十四五”规划收官之年，全市各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记关于东北振兴发展的重要讲话和指示精神，认真落实市委、市政府的决策部署，坚持“以政领财、以财辅政”，抢抓“通高铁”、“办冬运”等有利契机，加大财政资源统筹力度，坚持保障改善民生、提升城市发展能级、深化财政金融改革、防范化解财政金融风险，为“十四五”规划顺利收官提供坚实财力保障。

（一）开源节流深挖潜力，增强财政保障能力

多措并举广开财源。强化财税协调联动机制，加强分析研判，全力挖掘税收增收潜力。落实财政部门非税收入征管责任，确保非税收入依法征收、规范执收、应收尽收。加大国有资产资源盘活力度，将“沉睡的三资”变成“增收的活水”，全年盘活国有“三资”收入达10.7亿元，其中行政事业性国有资产盘活收入5.1亿元，国有自然资源资产出让收入5.6亿元，盘活收益同比增长29%，有效缓解了民生领域支出压力。

抓住机遇向上争取。精准对接政策，主动谋划项目，全力以赴向上争取政策资金。全年累计获得上级转移支付资金144.6亿元，同比增长5.5%，特别是获批实施“两重”“两新”项目19个，获得超长期特别国债资金8亿元；获批中小企业数字化转型国家级试点城市和中央财政支持普惠金融发展示范区，获得中央补助资金1.2亿元。全年累计获得地方政府新增债券资金21.9亿元，同比增长250%，特别是争取到位18个建设类项目地方政府新增债券资金17.5亿元，为全市重大项目建设提供了有力资金保障。 

厉行节约有保有压。坚持“小钱小气、大钱大方”，优化支出结构，把钱花在“刀刃上”。印发《关于厉行勤俭节约习惯“过紧日子”专项整治实施方案》，大力压缩“三公”经费及一般性支出预算，市本级一般性支出压减10%以上，公用经费和车辆运行维护费定额标准连续三年实现压减，把资金优先用于保障基层“三保”、政府债务还本付息等刚性支出需求。

（二）坚持保障改善民生，厚植民生幸福底色

织密扎牢民生保障网络。持续加大民生领域投入力度，全年累计投入民生领域资金143.6亿元，占一般公共预算支出的76.5%。巩固社会救助兜底保障，拨付省以上困难群众补助资金2.9亿元。落实各项优抚对象和退役士兵安置政策，安排优抚安置专项资金1.7亿元。持续落实就业优先政策，下达就业补助资金1.3亿元，用于支持高校毕业生、灵活就业人员等重点群体就业创业。持续完善社会保障体系，城乡居民、企业和机关事业养老保险分别提标12.9%、3%、3%，切实将民生福利落到实处。

加力支持社会事业建设。推动教育高质量发展，投入资金20亿元，推动各类教育事业优质均衡发展。逐步推行免费学前教育，拨付免保育教育费财政补助资金0.14亿元。深入推进健康抚顺建设，筹集资金1.6亿元，推动公立医院改革发展和公共卫生服务体系建设。着力构建基本医保、重特大疾病、医疗救助三重保障制度，基本公共卫生补助和城居医保政府补助年人均标准分别提高至99元、700元。加快养老中心建设，投入资金0.3亿元，推进市养老院多功能养员楼和市古城综合养老服务中心建设。

统筹城乡融合全面发展。加快推进城市品质提升，投入资金2.2亿元，支持老旧小区改造、道路维修、排水防涝，持续提升居住品质；投入资金2.9亿元，支持散煤清洁化替代工程，持续优化生态环境；投入资金1.3亿元，支持开展各类冰雪、文体活动，深化文体旅融合，涵养城市人文气质。加快推进乡村全面振兴，投入资金4.6亿元，支持高标准农田建设，落实耕地地力保护、农机购置补贴等惠农政策，发展现代化农业；投入资金1.4亿元，持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

（三）聚焦重点项目攻坚，提升城市发展能级

提升基础设施硬支撑。全力保障重大基础设施项目，累计下达中央预算内投资1.9亿元，重点支持城市老旧小区改造项目和以工代赈项目。投入各项债券资金5.4亿元，支持沈白高铁抚顺站交通枢纽和国道202线抚顺城区段改移(东环)等项目建设。投入资金1.3亿元，支持农村公路建设养护。投入国债资金8亿元，重点支持消费品以旧换新、住宅老旧电梯更新等项目建设，推动城市功能品质显著提升。投入资金4.3亿元，推动小流域综合治理提质增效和一体化水土保持工程建设，持续提升城市防灾减灾能力。

提升产业转型软实力。优化金融服务供给，举办政银企对接活动13场，推动金融机构与企业合作共赢，惠及企业170家。破解企业融资瓶颈，引导金融机构加大对实体经济支持力度。抢抓国家政策机遇，成功获批国家中小企业数字化转型试点城市，为产业转型提供有力政策支撑。强化创新驱动发展，累计下达“数字辽宁智造强省”等专项资金0.4亿元，鼓励专精特新“小巨人”企业创新发展，以企业核心竞争力提升产业转型软实力。

提升城市治理新能级。提高数字政府建设水平，投入资金0.3亿元，用于智慧城市运管服务平台建设，深化“互联网+政务服务”，建设“清风辽宁政务窗口”。筑牢城市安全韧性防线，投入资金0.6亿元，用于防汛及救灾物资储备、消防救援站建设、消防车辆及救援器材购置，提升城市防灾减灾救灾能力。加强历史文化保护传承，投入资金0.1亿元保障公共文化场馆免费开放，投入资金0.4亿元用于非遗保护等，促进历史文脉融入城市发展格局。

（四）深化财政金融改革，治理水平迭代提升

稳步推进财政体制改革。深化市以下财政体制改革。印发《市与县（区）税收收入划分办法》，鼓励县区发展经济、壮大税源，提高县区财政保障能力。印发《抚顺市知识产权领域市与县（区）财政事权和支出责任划分改革方案》，进一步明晰市与县区财政事权划分，增强市级统筹调控能力。全面推行零基预算改革，印发《抚顺市深化零基预算改革的实施意见》，改变“基数+增长”的预算编制方式，有效提高了预算安排的科学性和精准性。

深化预算绩效管理改革。健全预算绩效管理制度体系，印发《市直部门预算绩效运行监控管理暂行办法》，推动绩效管理制度化、规范化。推进预算与绩效管理深度融合，构建“事前评估、事中监控、事后评价”三位一体的绩效管理闭环。狠抓绩效目标源头质量，完成市本级年初安排的757项绩效目标审核反馈，实现绩效目标全覆盖。扎实做好绩效监控，根据绩效评价结果安排下年预算，增强以绩效为导向的预算管理模式。

有序推进金融改革化险。

（五）防范化解财政风险，筑牢发展安全防线

坚决兜牢“三保”底线。坚持把保基本民生、保工资、保运转作为财政工作的重要政治任务，合理确定“三保”范围标准，按照预算优先编制、支出优先保障、资金优先调度原则，全年安排“三保”支出109.6亿元，占一般公共预算支出的58.4%，确保基本民生保障到位、工资按时发放、机构正常运转。压实县级主体责任，强化市级帮扶责任，全年累计向县区调度资金15亿元，统筹用于财政困难县区的“三保”、偿债支出，牢牢守住基层财政运行底线。

健全财政运行管理体系。强化财政队伍建设，举办十期“财政大讲堂”专题培训和新会计法宣传贯彻暨严肃财经纪律专题培训，累计培训各级财政财务人员2500余人次。加大财政监督力度，组织开展乡镇财政资金使用监管专项整治工作，清缴追回资金0.2亿元。针对财政基础管理工作、政府采购领域“四类”违法违规行为等问题开展专项整治。持续压减财政暂付款，严格履行预拨指标审核程序，加强源头管控，深度挖掘暂付款清收潜力，精准消化存量，稳步提升库款保障能力。

有效防范化解债务风险。严格政府债务限额管理，落实地方政府债务限额管理和预算管理要求，全市政府债务余额控制在省核定限额以内。梳理全市化债预算，督促妥善处理未落实资金，积极防控债务风险。稳步推进存量债务化解，按时足额偿还到期政府债务本息，未发生逾期违约风险。积极争取超长期特别国债和新增专项债券资金，有力保障重大项目资金需求，有效拉长债务期限结构，缓释集中偿债压力，坚决守住不发生系统性风险底线。

三、统筹财政资源，以财政主动担当作为谱写“十五五”开局崭新篇章

2026年是“十五五”规划开局之年，全市各级财政部门将抢抓中央财政政策机遇，坚持稳中求进工作总基调，落实更加积极的财政政策，统筹高质量发展与高水平安全，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，为实现“十五五”开好局提供有力保障。

（一）聚力财源建设，以更强统筹夯实增收基础。统筹生财，培植优质税源，发挥财政资金引导作用，培育冰雪经济、数字经济等新增长点；统筹聚财，壮大收入规模，依法依规组织收入，加强财税银联动，做到应收尽收，加大国有资产资源盘活力度，精准对接国家政策导向，积极向上争取资金；统筹用财，提升资金使用效益，深化零基预算改革，以实际需求和绩效结果为导向重新核定项目支出，将压减资金集中用于发展紧要处、民生急需上。

（二）保障改善民生，以投资于人托举美好生活。始终坚持以人民为中心的发展思想，推动财政资金从投资于“物”向投资于“人”延伸。聚焦“一老一小”急难愁盼，统筹落实养老、托育、育儿等一揽子补贴政策，让老有颐养、幼有善育成为城市最温暖的底色；聚焦技能提升与就业增收，加大职业技能培训投入；增加优质教育资源供给，持续改善城乡办学条件；精准投入财政资金，提高城乡居民医保财政补助标准，支持紧密型县域医共体建设，将财政温度传递到千家万户。

（三）激发内需双引擎，以更实举措释放市场潜能。激发潜在消费，落实国家消费品以旧换新政策地方配套资金，扎实做好汽车、家电、家装等领域以旧换新工作，持续放大财政资金乘数效应。支持升级冰雪特色场景，办好品牌赛事，不断培育壮大新型消费业态；扩大有效投资，统筹运用超长期特别国债、地方政府债券等财政资金，综合运用贷款贴息、奖励补贴等政策工具，积极引导社会资本投向城市建设、产业升级等领域，切实发挥政府投资撬动放大作用，以有效投资支撑高质量发展。

（四）赋能新质生产力，以更优布局助推产业升级。统筹财政资金支持传统产业转型升级、新兴产业培育壮大、未来产业前瞻布局，加快构建现代化产业体系。加大对支柱产业的财政支持力度，把石化、冶金等传统产业改造升级作为重点支持方向；深入推进国家中小企业数字化转型试点城市建设，确保企业“智改数转”到位；践行“冰天雪地也是金山银山”理念，以承办“十五冬”雪上赛事为契机，统筹支持配套基础设施建设“硬投入”与配套赛事服务体系“软建设”。

（五）筑牢安全防线，以更严举措防范财政风险。坚持底线思维，增强风险意识，把防范化解财政风险摆在更加突出的位置，确保财政运行行稳致远。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，足额安排“三保”预算，压实县区“三保”责任，加强预算执行管控和库款调度，坚决兜牢“三保”底线；严格落实政府债务限额管理，按时足额偿还政府债务本息，推进落实一揽子化债方案，积极争取超长期特别国债和地方政府专项债券资金，稳妥有序化解存量债务。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

征途漫漫再出发，使命昭昭续新篇。全市各级财政干部将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，知责于心、担责于身、履责于行，以“起步即冲刺”的奋斗姿态，扎实做好财政各项工作，为奋力书写中国式现代化抚顺篇章作出新的更大贡献！