中国人民银行抚顺市分行

商业银行、信用社代理支库业务审批事项

服务指南

                                                          发布日期     2025年5月21日    

                                                          实施日期       自发布之日起     

                                                          发布机构   中国人民银行抚顺市分行

                
                    中国人民银行抚顺市分行

商业银行、信用社代理支库业务

审批事项服务指南

一、适用范围

本指南适用于人民银行抚顺市分行辖内商业银行、信用社代理支库业务审批事项的申请和办理。

二、事项审查类型

前审后批。

三、审批依据

《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》（国务院令〔2004〕第412号）、《中国人民银行行政许可实施办法》（中国人民银行令〔2020〕第1号）、《商业银行、信用社代理国库业务管理办法》（中国人民银行令〔2001〕第1号）

四、受理机构

商业银行、信用社申请代理支库业务的，由中国人民银行抚顺市分行（以下简称“初审行”）负责受理与初步审查。

五、审核机构

中国人民银行抚顺市分行国库部门。

六、决定机构

中国人民银行辽宁省分行负责审批（以下简称“审批行”）。

七、数量限制

有数量限制，每家代理支库只能由一家商业银行或信用社代理。

八、申请条件

（一）申请人条件

1.必须是依法批准设立，资金实力雄厚，资产状况良好，具有较好的经营业绩和风险控制能力；

2.合规稳健经营，申请前两年内无重大违法违规行为、被采取限制业务活动、责令停业整顿、被接管等影响代理支库资格审批的事项；

3.内部管理规范，内控制度健全，具有严格的操作规程和保密措施；

4.经办代理支库业务的分支机构所在地域、网点覆盖范围能够满足代理国库业务的需要；

5.承诺获准代理资格后依照法律、法规、规章等相关要求建立相应的代理支库业务机构，并足额配备具有上岗资格的业务人员；

6.具备办理代理支库业务所需的技术条件，承诺获准代理资格后及时接入人民银行国库部门统一规范的数据系统。资金结算渠道畅通，相关业务系统和内部网络安全、高效、稳定、可靠，能够及时、全面、准确地记录并反映所代理的业务信息；

7.中国人民银行分支机构规定的其他条件。

（二）两个或两个以上的申请人同时符合条件的，则根据受理申请的先后顺序作出决定。

（三）禁止性要求：已选定一个申请人代理一家支库的，其他申请人不得再申请代理。

九、申请材料

（一）申请材料目录(示范文本见附录2)。

（二）代理支库资格申请书，以正式行文形式报送。

（三）申请机构基本情况，内容应当包括机构的基本情况，内控管理建设，信息系统建设和资金结算渠道情况，既往代理支库业务情况，申请前一年度和最近一季度的央行金融机构评级情况（申请机构为分支机构的，应当提供其法人机构或上级机构的评级结果），申请前的两个年度金融监管部门、政府审计部门、会计师事务所出具的监管报告、检查报告、审计报告，服务承诺等。

（四）申请机构有关人员情况简表。

（五）上两年度的资产负债表和损益表。

（六）中国人民银行抚顺市分行要求提供的其他材料。

上述申请资料如为复印件，应当加盖单位公章，纸质申请材料应提交一式两份。申请人向初审行国库部门提交纸质申请材料时应当出示单位统一社会信用代码证、金融许可证或营业执照，以及法定代表人或主要负责人身份证明文件，如委托代理人提出申请的，还需提供授权委托书和被委托人身份证明文件。

十、申请接收

（一）接收方式

初审行国库部门现场接收申请材料。

（二）接收地址

抚顺市顺城区新华大街11号中国人民银行抚顺市分行。

十一、办理基本流程

初审行发布拟设代理支库公告，公示代理支库业务审批的相关事项，告知业务申请受理的截止时间。申请人应在截止日期前向初审行国库部门提交纸质申请材料。材料不全、不符合法定形式或者存在错误不能当场更正的，初审行国库部门当场或在收到申请材料之日起5个工作日内，一次告知申请人补正全部材料；不能当场一次告知申请人需要补正的全部内容，需要进一步对申请材料进行形式审查的，国库部门办理登记手续，向申请人出具申请材料接收凭证。办理基本流程见附录1。

十二、办理方式

（一）公示

（二）预申请和预受理（适用于数据采集平台方式）

（三）正式受理

（四）审查与决定

（五）文书（证书）制作与送达

（六）签订协议

（七）结果公开

十三、办结时限

自受理申请之日起20个工作日内作出决定。在规定期限内不能作出审批决定的，经审批行行长（主任）批准，可以延长10个工作日，同时将延长期限及理由告知申请人。

十四、收费依据及标准

不收费。

十五、审批结果

（一）准予行政许可决定书、不予行政许可决定书

符合条件的，作出行政许可决定，批准其代理支库业务，并制发准予行政许可决定书；不符合条件的或符合条件但申请顺序靠后的，作出不予行政许可决定，并制发不予行政许可决定书。

（二）“代理支库业务资格证书”、“代理支库业务协议书”

批准其代理支库业务的，由审批行制发“代理支库业务资格证书”，初审行负责与申请人签订“代理支库业务协议书”。

十六、结果送达

自作出决定之日起 10个工作日内将文书（证书）送达申请人，并请申请人在送达回证上签章。

十七、行政相对人权利和义务

（一）依据《中华人民共和国行政许可法》、《中国人民银行行政许可实施办法》（中国人民银行令〔2020〕第1号）（以下简称《人民银行行政许可实施办法》）等，申请人依法享有以下权利：

1.符合法定条件、标准的，申请人有依法取得行政许可的平等权利，中国人民银行及其分支机构不得歧视。

2.申请人对中国人民银行及其分支机构实施的行政许可，享有陈述和申辩的权利；有权依法申请行政复议或者提起行政诉讼。申请人因中国人民银行或其分支机构违法实施行政许可受到损害的，有权依法要求处理。

3.申请人要求对公示内容予以说明、解释的，有关职能部门应当说明、解释，并提供准确、可靠的信息。

4.有关法律依据、《人民银行行政许可实施办法》及代理支库业务有关审批制度等规定的其他权利。

（二）依据《中华人民共和国行政许可法》、《人民银行行政许可实施办法》等，申请人依法履行以下义务：

1.申请人应当如实提交有关材料和反映真实情况，并对其申请材料实质内容的真实性负责。

2.有关法律法规、《人民银行行政许可实施办法》及代理支库业务有关审批制度等规定的其他义务。

十八、咨询途径

具体咨询途径可与初审行联系。

十九、监督投诉渠道

中国人民银行抚顺市分行法律部门对本行的行政许可事项进行监督检查。联系方式：55999028

二十、办公地址和时间

办公地址：辽宁省抚顺市顺城区新华大街11号

办公时间：工作日08:30-11:30、13:30-16:30

二十一、办理进程和结果公开查询

查询方式：电话查询

查询电话：55999139

附录：1.流程图

      2.申请材料示范文本

      3.常见错误示例

      4.常见问题解答

附录1

流 程 图

一、商业银行、信用社代理支库业务审批事项办理基本流程

附录2

申请材料示范文本

申请材料目录

（一）代理支库业务申请书……………………………第×页

（二）金融许可证和营业执照副本……………………第×页

（三）身份证明文件……………………………………第×页

（四）机构的基本情况、相关的内部管理制度和资金结算支持系统情况、上两年度发生的资金案件情况等……………第×页

（五）申请机构有关人员情况简表……………………第×页

（六）上两年度的资产负债表和损益表复印件………第×页

（七）人民银行及其分支机构要求提供的其他材料…第×页

材料真实性声明

中国人民银行           行：

    郑重声明：我行（社）已知晓代理国家金库       县(市)支库所需的条件及要求，向你行提交的申请代理支库业务所有资料及相关信息完全真实、准确，材料中所涉及的文件、证件及有关附件全部合法有效，复印件与原件一致，如有虚假、隐瞒、伪造等不实行为，我行（社）愿意承担一切法律后果。

声明人：        银行（社）（签章）

法定代表人(主要负责人)：          

年    月    日      

代理支库业务申请书

中国人民银行           行：

我行（社）是经                  批准设立的金融机构，具有良好的信誉和经营业绩，健全的内部控制制度，完备的核算工具和畅通的资金结算渠道，基本具有代理支库业务条件，特向你行申请办理代理支库业务。

如能获准代理支库业务，我行（社）将严格按照中国人民银行的要求，设立国库科（股、专柜），配备专职人员   名、兼职人员    名，设置记账、复核、事后监督和国库会计主管等岗位，同时配备必要的计算机等设备，严格执行《中华人民共和国国家金库条例》及其实施细则、中国人民银行关于国库会计核算管理与操作的规定和国库的其他各项制度、办法，认真履行国家赋予国库的各项职责，充分发挥国库的职能作用，准确、及时地办好国库各项业务。

                 银行（社）（签章）

                                                                                                                                      年   月   日

代理支库业务申请书填制说明

空格内依次填写：

（1）受理行政许可事项的中国人民银行分支机构的名称；

（2）批准设立金融机构的部门名称（如中国银行保险监督管理委员会 XX 监管局）；

（3）银行（社）（签章）：加盖申请人的行政公章；

（4）日期栏填写正式递交代理支库业务申请书的具体日期。

代理支库业务申请书（范例）

中国人民银行沈阳分行营业管理部/XX市中心支行：

我行是经中国银行保险监督管理委员会XX监管局批准设立的金融机构，具有良好的信誉和经营业绩，健全的内部控制制度，完备的核算工具和畅通的资金结算渠道，基本具备代理支库业务条件，特向你行申请办理代理支库业务。

如能获准代理支库业务，我行（社）将严格按照中国人民银行的要求，设立国库科（股、专柜），配备专职人员X名、兼职人员X名，设置记账、复核、事后监督和国库会计主管等岗位，同时配备必要的计算机等设备，严格执行《中华人民共和国国家金库条例》及其实施细则、中国人民银行关于国库会计核算管理与操作的规定和国库的其他各项制度、办法，认真履行国家赋予国库的各项职责，充分发挥国库的职能作用，准确、及时地办好国库各项业务。

           XX  银行（社）（签章）

                                                                                                                               XXXX年 XX 月 XX 日

申请机构有关人员情况简表填写说明

（1）机构负责人：指申请机构的机构负责人；

（2）填制日期: 填写正式递交代理支库业务申请书的具体日期；

（3）职务：填写有关人员在申请机构中担任的职务；

（4）金融工作年限：填写有关人员从事金融行业的工作年限；

（5）国库工作年限：填写有关人员从事国库业务有关的工作年限；

（6）工作简历：填写有关人员的从业工作简历；

（7）从事岗位（会计主管以下人员需填写）：填写该人员目前从事岗位。

资产负债表

报告日期：      年   月   日

编报单位：                

各货币汇总折人民币                                                 单位：万元

注：申请人按照有关规定提供资产负债表复印件，资产负债表各机构科目构成可能不同，以经会计师事务所审计的为准。

损益表

报告日期：      年   月   日

编报单位：                

各货币汇总折人民币                                                 单位：万元

注：申请人按照有关规定提供损益表复印件，损益表（也为利润表或损益比较表）各机构项目构成可能不同，以经会计师事务所审计的为准。

附录3

常见错误示例

示例一、代理支库业务申请书主送单位填写错误。如中国人民银行XX中心支行标准名称为中国人民银行XX中心支行，部分申请人误填为“中国人民银行XX分行”。

示例二、代理支库业务申请书中金融机构的批准设立部门填写错误。该审批单位应和金融许可证上的审批机构一致，填写审批机构的全称，如中国银行保险监督管理委员会XX监管局，部分申请人误填为“XX银保监局”。

示例三、代理支库业务申请书中申请人签章处应填写申请银行或信用社全称，并且与签章保持一致。

示例四、代理支库业务申请书中配备人员数量填写错误，其中专职人员和兼职人员数量填写与申请机构有关人员情况简表不一致。

示例五、申请机构有关人员情况简表国库工作年限填写错误。如误填为从事国库经收等业务的时间。此处国库工作年限指申请机构人员实际从事国库（包括代理支库）业务的时间，不包括从事国库经收、国库集中收付、国债等代理国库业务的时间。

示例六、申请机构有关人员情况简表工作简历时间不连续。如工作简历中2段经历间存在空档。工作简历填报时，应保证时间的连续性和完整性。如存在待岗或待业的情况，应据实填报。

附录4

常见问题解答

问题一、代理支库的基本职责是什么？

答：代理支库的基本职责如下：

（一）根据政府预算收入科目以及现行的财政管理体制确定的预算收入级次、分成和留解比例，准确、及时、完整地办理各级预算收入的收纳、划分、报解、入库。

（二）按照《中华人民共和国国家金库条例》及其《中华人民共和国国家金库条例实施细则》等法规和规章的规定，为同级财政机关开立预算存款账户。根据同级财政机关填发的预算拨款凭证及时办理同级预算支出的拨付。

（三）按照国家政策、法规规定的退库范围和审批程序，凭财政机关或其授权单位开具的预算收入退还凭证，审核办理预算收入的退付。

（四）对各级预算收入和本级预算支出进行会计账务核算；按照人民银行的要求，定期向上一级国库和同级财政、征收机关报送或提供有关报表；定期与财政、征收机关对账签证，保证数字准确一致。

（五）协助同级财政、征收机关督促纳税人及时缴纳预算收入，组织预算收入及时入库。根据征收机关开具的缴款凭证核收滞纳金。按照国家税法协助征收机关扣收屡催不缴纳税人应缴的预算收入。

（六）监督管理和检查指导辖区内本行分支机构办理的乡（镇）国库及国库经收处的工作，及时解决存在的问题。

（七）办理上级国库交办的与国库有关的其他工作。

问题二、代理支库的主要权限是什么？

答：代理支库的主要权限如下：

（一）按照有关规定开展对本行代理的国库业务的监督管理，以及督促检查征收机关所收预算收入款项是否按规定及时、足额缴入指定收款国库。

（二）对于任何单位或个人擅自变更财政机关规定的各级预算收入划分办法、范围和分成留解比例，以及随意调整库款账户之间存款余额的，有权拒绝执行。

（三）对不符合国家政策、法规规定的范围、项目和审批程序，要求办理预算收入退付的，有权拒绝办理。

（四）对违反有关规定，要求办理预算收入汇总更正的，有权拒绝受理。

（五）对违反财经制度规定的同级财政存款的开户和预算资金的支拨，有权拒绝拨付。

（六）对不符合规定的凭证，有权拒绝受理。

（七）对任何单位和个人强令办理违反国家规定的事项，有权拒绝执行并及时向上级国库报告。

问题三、申请人取得代理资格后，需要与初审行签订业务协议书吗？

答：需要。初审行负责与申请人签订“代理支库业务协议书”。申请人凭准予行政许可决定书和“代理支库业务资格证书”，按照“代理支库业务协议书”的规定办理国库业务。

问题四、代理支库需要接受人民银行国库部门的监督检查吗？

答：需要。人民银行国库部门应当建立健全对商业银行、信用社代理支库业务的监督机制，通过现场或非现场检查，掌握代理行从事代理支库业务的有关情况，履行监督职责。每年年度终了，代理行应当向初审行报告年度代理工作情况。

问题五、代理支库业务应由哪一级商业银行、信用社提出代理申请？

答：原则上由拟具体承办代理支库业务的商业银行、信用社或其分支机构提出申请。具体情况可向中国人民银行有关分支机构咨询。

问题六、外资银行是否可以申请代理支库业务？

答：根据《商业银行、信用社代理支库业务审批工作规程（暂行）》（银发〔2005〕89号），商业银行包括国有独资商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和农村合作银行。并不包括外资银行。所以，目前外资银行暂不能申请代理支库业务。

问题七、申请人未经办过代理支库业务，是否可以申请代理？

答：可以。

问题八、申请人提交的申请材料不齐全或有误的怎么办？

答：申请材料不齐全或者不符合法定形式的，初审行应允许当场修改，或者在5个工作日内一次告知申请人需要补正的全部内容。逾期不告知的，自收到申请材料之日起即为受理。

问题九、有多家申请人申请同一个代理支库业务的时候，如何决定由哪个单位获得行政许可资格？

答：根据《中华人民共和国行政许可法》第五十七条规定，有数量限制的行政许可，两个或者两个以上申请人均符合法定条件、标准的，中国人民银行或其分支机构应当根据受理行政许可申请的先后顺序作出行政许可决定。但法律、行政法规另有规定的，依照其规定。

五、中国人民银行抚顺市分行商业银行、信用社代理支库业务审批事项服务指南.docx